太古地產有限公司披露公告稱，太古地產、Rocha Land Limited（買方）及Timber Sight Limited（買方擔保人，買方控股公司的唯一合法和實益股東）于當日訂立買賣協議，出售太古地產于Actuate Too Limited（目標公司）的100%權益，對價總額為港幣98.45億元，可予以調整。
太古地產于目標公司100%權益的對價將部分以現金支付，部分以對價股份（即買方控股公司股份）支付。買賣協議完成后，目標公司將不再是各該等公司的附屬公司，太古控股實體將擁有對價股份，將占不超過買方控股公司股份的37%，從而將代表于太古城中心第一座物業的不超過37%的間接股本權益。
出售事項對價方面具體而言，買方于買賣協議簽訂時向太古地產支付港幣9.8億元。對價減去延期付款金額后的余額（該等余額為港幣83.3億元（可予以中期調整））將于買賣協議完成時按以下方式支付，包括該等余額的一部分將由買方以現金支付給太古地產及該等余額的剩余部分將通過向太古控股實體發行對價股份來支付。
同時，港幣5.35億元的延期付款將延期至買賣協議完成后的三周年當日支付。該等延期的條件是（其中包括）已向太古地產授予買方控股公司股份押記和買方控股公司債權證。買方擔保人已于買賣協議中同意擔保買方履行支付延期付款的義務。如果發生加速事件，太古地產有權要求提早支付延期付款。
目標公司全資持有位于香港太古城英皇道1111號的多層辦公樓，其建于太古城中心購物商場上蓋及位于鰂魚涌海旁地段第2號及增批部分R分段余段及鰂魚涌海旁地段第2號及增批部分J分段余段。
物業經獨立估值師評估，于2020年6月末，該項物業估值約為港幣79.38億元。根據于2020年7月末的備考帳目，目標集團的資產凈值約為港幣76.55億元。2019年度，物業在扣除稅項之前及之后的凈租金收入分別約為港幣2.78億元及港幣2.32億元。
參照于2020年7月末的備考帳目，預計太古地產將錄得約港幣20.01億元或約港幣54.71億元的出售收益。預計太古公司將就其于太古地產的82%權益錄得約港幣16.48億元（按法定基準計算）或約港幣44.86億元的應占出售收益。
來 源：觀點地產網
編 輯：chenhong
